Regolamento unico dei controlli interni del Comune di Palermo
Regolamento approvato con Deliberazione di Consiglio Comunale n. 4 del 09.02.2017
Indice
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├─ CAPO I - DISPOSIZIONI GENERALI
│ └─ Art. 1 - Oggetto del regolamento
| └─ Art. 2 – Sistema dei controlli interni e finalità
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└─ CAPO II - IL CONTROLLO INTERNO DI REGOLARITÀAMMINISTRATIVA E CONTABILE
| └─ Art. 3 – Controllo di regolarità amministrativa e contabile
| └─ Art. 4 – Controllo di regolarità amministrativa e contabile in
| fase preventiva
| └─ Art. 5 - Controllo di regolarità amministrativa in fase successiva
| └─ Art. 6 – Modalità del controllo di regolarità amministrativa
| in fase successiva
| └─ Art. 7 – Risultanze del controllo
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└─ CAPO III - IL CONTROLLO STRATEGICO
| └─ Art. 8 – Definizione del controllo strategico
| └─ Art. 9 – Finalità del controllo strategico
| └─ Art. 10 - Soggetti del controllo strategico
| └─ Art. 11 - Documenti di riferimento del
| controllo strategico
| └─ Art. 12 - Modalità del controllo strategico
| └─ Art. 13 - Periodicità del controllo strategico
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└─ CAPO IV - IL CONTROLLO DI GESTIONE
| └─ Art. 14 - Definizione del controllo di gestione
| └─ Art. 15 - Finalità del controllo di gestione
| └─ Art. 16 - La struttura organizzativa del
| controllo di gestione
| └─ Art. 17 - Modalità del controllo di gestione
| └─ Art. 18 – Il Sistema degli indicatori
| └─ Art. 19 – Raccolta dati e sinergie
| └─ Art. 20 – Risultanze del controllo di gestione
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└─ CAPO V - IL CONTROLLO SULLA QUALITÀ DEI SERVIZI EROGATI
| └─ Art. 21 – Finalità del controllo di qualità
| └─ Art. 22 – Soggetti responsabili
| └─ Art. 23- Tipologia di controlli
| └─ Art. 24 - Strumenti del Controllo di qualità
| └─ Art. 25 - Il Piano della Qualità
| └─ Art. 26 - Periodicità dei controlli di qualità
| └─ Art. 27 – Risultanze del controllo
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└─ CAPO VI - IL CONTROLLO SULLE SOCIETÀ PARTECIPATE NON QUOTATE
| └─ Art. 28 – Oggetto
| └─ Art. 29 – Ambito di applicazione
| └─ Art. 30 – Finalità
| └─ Art. 31 – Competenze in materia di indirizzo e controllo
| delle società partecipate
| └─ Art. 32 – Linee di indirizzo e Piano Industriale
| └─ Art. 33 – Tipologia di controlli
| └─ Art. 34 – Principi ispiratori delle società ed enti partecipati
| └─ Art. 35 – Cabina di regia delle aziende partecipate
| └─ Art. 36 – Normativa in materia di prevenzione della corruzione
| e trasparenza da parte delle società e
| degli enti di diritto privato controllati e partecipati
| └─ Art. 37 – Funzione di indirizzo e controllo del Consiglio Comunale
| └─ Art. 38 – Modalità di esercizio del controllo
| └─ Art. 39 – Controllo ex ante
| └─ Art. 40 – Controllo concomitante
| └─ Art. 41 – Controllo ex post
| └─ Art. 42 – Sanzioni
| └─ Art. 43 – Modalità di esercizio del controllo
| └─ Art. 44 – Controllo ex ante
| └─ Art. 45 – Controllo Concomitante
| └─ Art. 46 – Controllo ex post
| └─ Art. 47 – Risultanze del controllo
| └─ Art. 48 – Poteri ispettivi
| └─ Art. 49 – Richiesta rapporti, dati ed informazioni
| └─ Art. 50 – Referto sul controllo ispettivo ed informativo
| └─ Art. 51 – Gruppo di controllo dell’efficienza degli addetti
| alle partecipate
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└─ CAPO VII - CAPO VII - IL CONTROLLO SUGLI EQUILIBRI FINANZIARI
| └─ Art. 52 – Il controllo sugli equilibri finanziari
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└─ CAPO VIII - RISULTANZE DAI CONTROLLI E DISPOSIZIONI FINALI
| └─ Art. 53 – Risultanze dei controlli interni
| └─ Art. 54 – Norme di rinvio e finali
| └─ Art. 55 – Entrata in vigore